IP廠世芯-KY (3661)為台積電(2330)VCA聯盟成員，上周末上修今年財測，從原先8億美元的營收目標，調高至9億~9.5億美元，其中雲端服務商大客戶亞馬遜預估貢獻今年營收4~5成。
上修財測的原因來自量產晶片出貨強勁，用於生產AI晶片的CoWoS產能於下半年逐漸增加，加上預期第三季將有4個量大的案子進入量產階段。
另NRE原有案子逐漸轉進5奈米以下先進製程，公司也取得特斯拉及中國一線車廠的ADAS相關產品的訂單，預期 第四季開始認列NRE營收。
公司表示大客戶亞馬遜上修目前產品需求，原預估明年晶片出貨量年減30%上修至微幅成長。另由亞馬遜晶片使用策略可觀察到，亞馬遜在AI學習及推論皆有自行開發AISC，符合Gartner認為AI晶片中ASIC成長性將優於GPU、FPGA等其他種類推估。
市場預期隨著AI演算法逐漸成熟且使用場域固定後，ASIC的成本及效率將優於通用型功能導向的 GPU。因此，以ASIC開發為主的世芯-KY上修財測，對於目前採用Nvidia GPU的AI伺服器代工族群並非利多！
此產業趨勢表示Nvidia大客戶資料中心巨頭們正積極加速自製AI晶片，除了降低成本外，也不用讓主導權掌控在Nvidia手上，將不利Nvidia未來高階GPU銷售，Nvidia及AI伺服器代工廠的未來產品單價、營收及毛利率均可能面臨下修風險。